Het bericht Uit het niets een erfenis: wat nu? verscheen eerst op Borg Financiële Groei.

De realiteit

De volgende dag probeert Hans te herinneren wat er precies geregeld is. Hij weet dat er ergens een overlijdensrisicoverzekering is, en dat de bv nog een oude pensioenvoorziening heeft. Maar waar liggen die papieren eigenlijk? En klopt alles nog?

Karin voelt zich onzeker. Ze heeft nooit echt naar de financiën gekeken. Niet omdat ze het niet wilde, maar omdat Hans het altijd “wel regelde”. Ze merkt nu dat ze niet weet waar ze aan toe is.

De stap naar overzicht

Via een bevriende ondernemer komen ze in contact met een gecertificeerd Financieel Planner. Tijdens het eerste gesprek worden er vragen gesteld die Hans nog nooit gehoord heeft:

• Wat zijn jullie gezamenlijke doelen?
• Wat willen jullie nalaten aan de kinderen?
• Hoe willen jullie dat de ander verder kan als één van jullie er niet meer is?

De planner maakt inzichtelijk hoe hun geld, pensioen en nalatenschap samenhangen. Ook stelt hij vragen over wensen die verder gaan dan cijfers. Wat geeft jullie rust? Wat is belangrijk in jullie leven samen?

Van regelen naar begrijpen

Een paar weken later zitten Hans en Karin weer aan tafel. Voor hen ligt een helder financieel plan; — overzichtelijk, met scenario’s voor de toekomst. Karin glimlacht: “Nu snap ik het ook. En ik weet dat ik niet afhankelijk ben van wat er in jouw hoofd zit.”

Hans beseft dat “goed geregeld” pas echt klopt als zijn partner begrijpt wat er speelt. Niet alleen hij, maar ook zij voelt zich nu zeker over de toekomst.

De waarde van een planner

Een gecertificeerd financieel planner kijkt verder dan de cijfers. Hij of zij zorgt dat partners samen inzicht krijgen, vragen leren stellen en met rust naar de toekomst kunnen kijken, in goede én in slechte tijden.

Het bericht Ondernemen doe je zelf, maar financiële rust vind je samen verscheen eerst op Borg Financiële Groei.

Hoe het nu vaak werkt

In het huidige systeem hangt de hoogte van het nabestaandenpensioen meestal af van het aantal dienstjaren dat je (kunt) deelnemen aan een pensioenregeling. Voor elk dienstjaar wordt een stukje nabestaandenpensioen verzekerd.

Dat klinkt misschien logisch, maar in de praktijk pakt het niet altijd gunstig uit. Wie van baan wisselt, tijdelijk stopt met werken of als zzp’er aan de slag gaat, kan daardoor (tijdelijk) onverzekerd zijn of aanzienlijk minder nabestaandenpensioen opbouwen.

Hoe het straks wordt

In het nieuwe pensioenstelsel verandert dat. Het nabestaandenpensioen wordt dan niet langer berekend op basis van dienstjaren, maar op basis van een vast percentage van je salaris, ongeacht hoe lang je in dienst bent.Dat maakt het systeem eenvoudiger én overzichtelijker. Ook als je van baan verandert, blijft je partner goed verzekerd.

Let wel: dit geldt alleen als je werkgever een pensioenregeling aanbiedt waar jij aan deelneemt. In Nederland is dat niet verplicht. Heeft je werkgever geen pensioenregeling, dan is er meestal ook geen nabestaandenpensioen geregeld. Dit geldt ook voor ondernemers. Voor ondernemers is het ontzettend belangrijk om inzicht te hebben in de financiële gevolgen voor jouw nabestaanden van jouw eventuele overlijden.

Wat betekent dit voor jou?

Voor de meeste mensen betekent dit meer zekerheid voor hun partner. Maar let op: de exacte invulling verschilt per pensioenfonds of verzekeraar. Het is daarom goed om te controleren hoe jouw regeling eruitziet en wat er verandert zodra jouw pensioenuitvoerder overstapt naar het nieuwe stelsel.

Wat kun je nu doen?

• Check je regeling. Op mijnpensioenoverzicht.nl zie je of en hoeveel nabestaandenpensioen er voor jouw partner verzekerd is.
• Let op bij baanwissel. Niet elke werkgever heeft al dezelfde regeling. Bij een nieuwe baan kan het dus anders zijn.
• Denk breder. Het nabestaandenpensioen is één stukje van het totaal. Misschien heb je daarnaast een overlijdensrisicoverzekering, spaargeld of andere voorzieningen. Samen vormen die het financiële vangnet voor je gezin.

Tot slot

Het nieuwe nabestaandenpensioen zorgt voor meer duidelijkheid en continuïteit.
Maar inzicht blijft de sleutel: weet wat er geregeld is, zodat je partner niet voor verrassingen komt te staan. Want financiële rust geldt niet alleen voor later, maar ook voor de mensen die belangrijk voor je zijn.

Het bericht Nabestaandenpensioen: wat verandert er voor jouw partner als jij overlijdt? verscheen eerst op Borg Financiële Groei.

Sinds het wetsvoorstel voor de Wet Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid voor Zelfstandigen (BAZ) in de zomer van 2024 werd ingediend, is er veel discussie. De wet moet zzp’ers beschermen tegen inkomensverlies, maar zowel de Belastingdienst als het UWV vinden de uitvoering te complex. Ook een aangepast voorstel kreeg van de Raad van State hetzelfde oordeel: nauwelijks uitvoerbaar. Daardoor wordt de verplichte AOV op z’n vroegst in 2030 verwacht. Het nieuwe kabinet heeft laten weten dat zij door wil gaan met deze nieuwe wet. Intussen twijfelen veel zzp’ers: wachten of zelf een AOV afsluiten?

Voor wie geldt straks de verplichte AOV?

De Raad van State heeft gezegd dat er een nieuw voorstel moet komen. In het coalitieakkoord van het nieuwe kabinet staan ook plannen voor de wet BAZ.  Voor de meeste zelfstandigen die winst uit hun eigen onderneming halen, geldt straks dus mogelijk de Wet BAZ en zullen zij een verplichte AOV moeten afsluiten. Wat staat er ook alweer in het bestaande wetsvoorstel?

Wel verplicht voor:

• zelfstandigen en zzp’ers winst uit onderneming (IB-ondernemers)

(Voorlopig) niet verplicht voor:

• DGA’s (directeur-grootaandeelhouders) van een BV;
• meewerkende partners;
• resultaatgenieters (inkomen uit overig werk, zoals lezingen of losse klussen).

Ben je lid van een schenkkring of broodfonds? Dan ben je straks toch verplicht om een verplichte AOV af te sluiten. Een broodfonds helpt alleen om (een deel van) de wachttijd te overbruggen. Het vervangt de verplichte AOV niet.

Waarom een verplichte AOV?

Het wetsvoorstel BAZ heeft als doel dat er een basisverzekering komt voor zelfstandige ondernemers. Zij zijn namelijk niet via de wet verzekerd voor arbeidsongeschiktheid zoals werknemers in loondienst. Door deze basisverzekering voor de zelfstandige ondernemers is er ook voor hen inkomenszekerheid bij arbeidsongeschiktheid, net als voor werknemers.

Zélf kiezen voor een AOV!

Zolang de verplichte AOV nog op zich laat wachten, blijf je als ondernemer zelf de keuze houden over het wel of niet verzekeren voor arbeidsongeschiktheid. De premies voor een AOV zijn voor veel (startende) ondernemers nog vrij hoog. Hierbij is de afweging van de prijs van de verzekering ten opzichte van het risico belangrijk. Is er bijvoorbeeld voldoende eigen inkomen of vermogen beschikbaar om bij arbeidsongeschiktheid eerst zelf rond te komen? Denk hierbij bijvoorbeeld aan spaargeld, de waarde van een eigen woning of het inkomen van een partner. Daarnaast speelt ook de aard van jouw werk en jouw eigen gezondheid een grote rol.

Het verzekeren van je arbeidsongeschiktheid is geen eenvoudige beslissing, maar wel een heel belangrijke. Het vraagt om een goede afweging van je behoeften, risico’s en financiële mogelijkheden. Uiteindelijk maak jij als ondernemer zelf de keuze, het gaat immers om jou, maar zorg er daarbij wel voor dat je goed inzicht hebt in de financiële gevolgen van arbeidsongeschiktheid.

Het bericht De verplichte AOV: komt deze er nu wel of niet? verscheen eerst op Borg Financiële Groei.

Op wiens naam zet je het geld?

Als je geld opzijzet voor je kind, kun je dat doen op je eigen naam of op naam van het kind. Dat lijkt een klein verschil, maar het heeft grote gevolgen voor de belasting én de zeggenschap over het geld.

Zet je het spaargeld op je eigen naam, dan houd je de regie. Je bepaalt zelf wanneer en waarvoor het geld wordt gebruikt. Wil je het vermogen later overdragen aan je (klein)kind, dan ziet de Belastingdienst dat op dat moment als een schenking.

In 2026 is dat tot € 6.908 per jaar belastingvrij voor ouders, en tot € 2.769 voor anderen, zoals grootouders. Voor bepaalde doelen, bijvoorbeeld een studie, geldt soms een hogere eenmalige vrijstelling voor ouders, maar die regels veranderen regelmatig. Het is dus verstandig daar niet volledig op te vertrouwen.

Zet je het geld op naam van een minderjarig kind, dan kan dat gunstiger zijn voor de schenkbelasting, omdat het geld juridisch al van het kind is. Voor de vermogensbelasting levert het echter geen voordeel op: het vermogen van minderjarige kinderen telt gewoon mee in het box 3-vermogen van de ouders. Alleen bij grootouders is dat anders, zij hoeven het spaargeld van hun kleinkind niet op te tellen bij hun eigen vermogen.

Een belangrijk aandachtspunt: overlijd je, terwijl het geld nog op jouw naam staat, dan hoort het bij jouw nalatenschap. Het is dan niet automatisch van het (klein)kind, ook al was dat je bedoeling. Wil je zeker weten dat het geld echt aan het kind toekomt, dan moet je dit goed vastleggen of schenken.

Schenken onder bewind: controle én belastingvoordeel

Veel mensen vinden het vaak lastig om (grote) bedragen alvast aan het kind te schenken omdat ze de regie kwijtraken, maar ze willen ook graag profiteren van de fiscale vrijstellingen. Met schenken onder bewind combineer je de voordelen van schenken met behoud van toezicht. Het geld wordt juridisch eigendom van het kind, maar blijft onder beheer van een bewindvoerder, vaak één van de ouders. Zo profiteer je van het belastingvoordeel van schenken, terwijl je kunt bepalen wanneer en waarvoor het geld vrijkomt, bijvoorbeeld bij de start van een studie of de aankoop van een huis.

Dit kun je regelen via de notaris, maar ook sommige financiële instellingen hebben hier speciale rekeningen voor.

Wat levert een goede strategie op?

Wie 18 jaar lang € 50 per maand opzijzet met een gemiddeld rendement van 4%, bouwt ongeveer € 15.500 op. Daarvan is € 10.800 inleg en ruim € 4.700 rendement. Een leuk bedrag om je (klein)kind mee te verblijden.

Schenk je dit bedrag pas in één keer op de 18e verjaardag, dan gaat een deel naar de Belastingdienst. Na aftrek van de jaarlijkse vrijstelling betaal je over het restant ongeveer 10% als ouder of 18% als grootouder. Bij hogere bedragen loopt het tarief verder op.

Door tijdig te beginnen met jaarlijks schenken binnen de vrijstelling of te kiezen voor schenken onder bewind, kun je deze belasting grotendeels voorkomen. Zo blijft het geld waar het voor bedoeld is: bij je (klein)kind, als steun voor later.

Begin met inzicht

Sparen of schenken voor je kind vraagt om een plan. Denk na over het doel, de tijd die je hebt en de fiscale gevolgen, maar ook of je het geld wel écht kunt missen. Zo bouw je vermogen op zonder belastinggedoe en met rust in je hoofd.

Het bericht Help je kind vooruit, niet de Belastingdienst verscheen eerst op Borg Financiële Groei.